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第一章 商业银行贷款业务控制22

第一节 商业银行贷款的种类22

一、按贷款期限划分，可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款22

二、按贷款的保障划分，可分为信用贷款、担保贷款和抵押贷款23

三、按贷款偿还方式划分，可分为一次性偿还贷款和分期偿还贷款24

四、按贷款提供方式划分，可分为直接贷款和间接贷款25

五、按利率确定方式划分，可分为固定利率贷款和浮动利率贷款25

六、按贷款规模划分，可分为批发贷款和零售贷款26

七、按贷款用途划分，可分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款、基建货款、技术改造贷款、财政贷款、消费贷款27

第二节 商业银行贷款风险透视27

一、商业银行信贷资产风险的主要表现27

二、导致商业银行信贷资产风险的原因28

第三节 商业银行贷款业务风险控制34

一、开展贷款信用分析34

二、进行贷款项目评估46

三、完善贷款发放方式和程序66

四、严格贷款资产管理80

五、优化贷款结构，实现贷款的分散化和多样化86

第二章 商业银行投资业务控制89

第一节 商业银行投资的目的、对象和特点89

一、商业银行投资的目的89

二、商业银行投资的对象91

三、商业银行投资的特点93

第二节 商业银行投资风险的来源95

一、信用风险95

二、市场风险97

三、利率风险97

四、购买力风险98

第三节 商业银行投资收益与风险的测量99

一、商业银行投资收益的测量99

二、商业银行投资风险的测量101

第四节 商业银行投资风险控制104

一、证券低价投资法104

二、分散投资法105

三、杠铃投资法107

四、套利投资法108

五、有效证券组合法109

第三章 商业银行国际信贷业务控制114

第一节 出口信贷业务控制114

一、出口信贷的主要形式114

二、出口信贷业务风险分析115

三、出口信贷业务风险控制119

第二节 国际放款业务控制120

一、国际放款的种类120

二、国际放款的特点122

三、国际放款业务风险控制122

第三节 国际项目融资业务控制126

一、项目融资的特点126

二、项目融资的参与者127

三、项目融资风险分析129

四、项目融资风险控制132

第四章 商业银行外汇买卖业务控制136

第一节 商业银行外汇买卖的形式136

一、为客户进行的外汇买卖136

二、为自己进行的外汇买卖137

第二节 商业银行外汇买卖的方法138

一、即期外汇买卖和远期外汇买卖138

二、套汇141

三、期货和期权交易143

四、外汇投机147

第三节 外汇买卖业务风险分析148

一、市场风险148

二、信用风险150

三、流动性风险150

四、道德风险151

第四节 外汇买卖业务风险控制152

一、市场风险的控制152

二、信用风险的控制155

三、道德风险的控制157

第五章 商业银行资本与负债业务控制159

第一节 资本的职能与构成159

一、资本的职能159

二、资本的构成162

第二节 资本需要量的测定168

一、影响银行资本需要量的因素168

二、资本需要量的测定方法170

第三节 资本管理的国际公约——《巴塞尔协议》174

一、资本组成174

二、资产风险权数175

三、标准比率的目标177

四、过渡期及实施安排177

第四节 商业银行负债业务及其风险178

一、商业银行负债业务概述178

二、商业银行负债业务风险182

第五节 商业银行负债业务风险控制185

一、商业银行负债业务清偿性风险控制185

二、商业银行负债业务利率风险的管理186

第六章 商业银行成本控制189

第一节 商业银行成本的构成189

一、各项存款利息支出189

二、借款利息支出190

三、银行职员工资190

四、经营管理费用191

五、与固定资产有关的支出191

六、营业性损失192

第二节 银行资产负债结构变化对银行成本的影响193

一、资产负债结构变动对银行成本的影响193

二、资产负债规模变动对银行成本的影响195

三、资产负债利率变动对银行成本的影响196

第三节 商业银行成本控制的方法196

一、银行成本的前馈控制197

二、银行成本的过程控制203

三、银行成本分析209

第四节 商业银行成本控制指标211

一、全行性成本控制指标212

二、分部门成本控制指标213

三、分类成本控制指标214

第七章 商业银行资产负债综合控制217

第一节 西方商业银行资产负债管理的历史沿革217

第二节 商业银行资产负债总量控制219

一、资产负债总量平衡219

二、资产负债总量控制目标222

第三节 资产负债结构控制227

一、资产负债的流动性控制227

二、资产负债安全性控制229

三、资产负债效益控制233

第四节 商业银行资产负债综合控制236

一、商业银行资产负债综合控制的原则236

二、商业银行资产负债综合控制方法238

第五节 我国商业银行的资产负债比例管理242

一、1994年中国人民银行颁发的资产负债比例管理指标体系的主要内容242

二、1994年中国人民银行颁发的资产负债比例管理文件中关于资本构成的规定243

三、1994年中国人民银行颁发的资产负债比例管理文件中关于资产风险权数的规定244

第八章 商业银行表外业务控制246

第一节 表外业务的种类246

一、商业银行传统的中间业务246

二、商业银行的对外担保业务247

三、商业银行的承诺业务248

四、金融工具创新业务249

第二节 表外业务迅猛发展的原因及其影响255

一、金融证券化的不断发展256

二、金融市场一体化256

三、金融竞争剧烈化257

四、《巴塞尔协议》对增加资本的管制压力257

五、科学技术进步258

第三节 表外业务的特点和风险260

一、表外业务的特点260

二、表外业务的风险263

第四节 表外业务风险控制265

一、建立和完善风险监测和控制系统265

二、建立和完善商业银行内部管理制度265

三、建立银行内部有关表外业务的规章制度266

四、合理确定各项业务的价格266

五、实施新的杠杆比率管理267

六、账本管理267

七、资产组合管理268

八、加强交易员综合素质的培训工作268

第九章 商业银行组织与人事控制269

第一节 商业银行组织控制269

一、商业银行内部组织结构269

二、设立商业银行组织机构的原则和应注意的问题274

第二节 商业银行人事控制277

一、员工的招聘与任用277

二、员工的激励与晋升281

三、员工的培训与岗位轮换285

第十章 商业银行内部稽核290

第一节 商业银行内部稽核的作用和原则290

一、商业银行内部稽核的作用290

二、商业银行内部稽核的原则291

第二节 商业银行内部稽核的程序和方法293

一、商业银行内部稽核的程序293

二、商业银行内部稽核的方法296

第三节 商业银行内部稽核的内容298

一、储蓄业务的稽核298

二、会计核算业务稽核301

三、现金出纳业务稽核304

四、结算业务的稽核306

五、财务活动的稽核307

六、信贷业务的稽核309

后记311