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项目1 出纳岗位认知1

任务1 熟悉出纳岗位的基本工作任务、工作流程1

一、出纳的含义2

二、出纳工作内容2

三、出纳工作流程2

任务2 保险柜管理及出纳人员综合素质要求3

子任务1 保险柜管理3

一、保险柜的配备与使用4

子任务2 出纳人员综合素质要求5

一、政策水平5

二、业务技能6

三、工作作风6

四、安全意识6

五、道德修养6

任务3 认识出纳账务处理相关知识7

一、认识账务处理程序7

二、认识出纳常见原始凭证7

三、出纳账簿的启用、登记与更换10

四、银行存款余额调节表的编制13

五、出纳报告单的编制15

任务4 出纳工作交接16

项目综合训练18

项目2 出纳岗位基本技能21

任务1 数字的书写21

一、阿拉伯数字书写21

二、中文大写数字的书写22

三、大小写金额的书写22

任务2 点钞的技能23

一、点钞方法23

二、点钞的手法与技巧26

任务3 识别假币27

一、识别真假人民币的基本方法27

二、假币种类及假币处理方法31

项目综合训练33

项目3 现金管理与现金结算35

任务1 现金管理业务35

子任务1 库存现金管理的规定35

一、现金的使用范围36

二、现金管理的基本要求37

子任务2 库存现金限额核定39

一、库存现金限额的概述39

二、库存现金限额的核定方法39

三、库存现金限额的核定管理39

任务2 现金存取业务42

子任务1 现金送存业务处理42

子任务2 现金提取业务处理45

一、填写现金支票的基本要求45

二、支票正联正面填写方法46

三、支票正联背面填写方法46

四、支票存根联填写方法46

任务3 现金收付业务50

子任务1 现金收入业务的处理50

一、现金收入的来源50

二、现金收入业务的原始凭证51

子任务2 现金支付业务的处理54

一、现金支付的基本业务54

二、现金支付业务的原始凭证54

任务4 库存现金的清查及对清查结果的处理57

一、库存现金清查的方法57

二、对现金清查结果的处理58

项目综合训练62

项目4 银行结算业务66

任务1 银行账户的管理66

子任务1 银行账户的开设66

一、银行账户管理的基本规定66

二、银行账户管理的基本原则67

三、开立银行账户的相关规定67

子任务2 变更银行账户73

子任务3 撤销银行账户75

任务2 支票结算业务77

子任务1 现金支票结算业务77

一、支票的概念与分类77

二、支票的特点77

三、支票结算的基本规定78

四、支票的领用78

五、现金支票的签发79

子任务2 转账支票结算业务83

一、转账支票结算的付款业务83

二、转账支票结算的收款业务83

任务3 商业汇票结算业务88

子任务1 银行承兑汇票结算业务88

一、商业汇票概述88

二、银行承兑汇票的结算程序89

子任务2 商业承兑汇票结算业务95

任务4 银行汇票结算业务99

子任务1 银行汇票付款业务99

一、银行汇票的概念及结算特点99

二、银行汇票的有关规定100

三、银行汇票的主要内容100

子任务2 银行汇票收款业务106

任务5 托收承付结算业务110

子任务1 托收承付收款业务110

一、托收承付的概念111

二、托收承付的结算规定111

三、托收承付的结算程序111

子任务2 托收承付付款业务118

任务6 委托收款结算业务122

子任务1 委托收款收款业务122

一、委托收款结算规定122

二、委托收款结算程序122

子任务2 委托收款付款业务131

任务7 汇兑结算业务134

一、汇兑概述135

二、汇兑结算的程序135

任务8 信用卡结算业务139

一、信用卡概述139

二、信用卡结算程序139

项目综合训练143