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第一部分　系统综述3

第1章　系统的构成3

1.1　出口退税计算机管理系统发展概况3

1.1.1 出口退税系统是国家金关工程的子系统3

1.1.2　出口退税系统的研制、开发和推广应用4

1.1.3　出口退税计算机管理系统二期网络版的特点4

1.1.4　出口退税系统的设计原则4

1.2　外贸企业出口退税申报系统5

1.2.1　外贸企业退税申报5

1.2.2　退税申报资料要求6

1.2.3　退税计算方式6

1.2.4　退税申报方式6

1.2.5　企业自加商品码6

1.2.6　特殊单证开具申请6

1.2.7　对一期网络版及二期网络版的支持7

1.3　生产企业出口退税申报系统7

1.3.1　生产企业退税申报7

1.3.2　退税申报资料要求7

1.3.3　退税计算方式7

1.3.4　退税申报方式7

1.3.5　特殊单证开具申请8

1.4　出口退税稽核系统8

1.4.1　退税稽核8

1.4.2　稽核的重点内容8

1.5　出口退税审核系统8

1.6　出口退税宏观调控系统9

第2章　系统的应用模式10

2.1　出口退税机关的机构设置及其主要职能10

2.2　一期网络版的应用现状11

2.3　二期网络版的功能拓展11

第3章　系统设计技术说明12

3.1　系统各子系统所采用的开发工具12

3.2　二期网络版与一期网络版的性能比较12

3.3　退税系统与征管系统的数据接口13

3.3.1　退税系统的退税登记与征管系统的税务登记13

3.3.2　专用税票13

3.3.3　进料加工免税证明13

3.3.4　来料加工免税证明13

3.3.5 出口转内销证明13

3.3.6　卷烟免税证明13

3.3.7　补办专用税票及调函13

3.3.8　以产顶进钢材14

3.3.9　增值税专用发票14

3.3.10　丢失被盗增值税专用发票14

3.3.11　免、抵、退调库14

3.3.12　报表类14

3.3.13　退税机关提供的外部数据访问14

第4章　出口退税系统代码15

4.1　业务标准代码15

4.1.1　企业代码15

4.1.2　行业归属码15

4.1.3　补缴退税原因码15

4.1.4　地区码15

4.1.5　税务机关码15

4.1.6　注册类型码15

4.1.7　纳税人状态码16

4.1.8　预算级次码16

4.1.9　隶属关系码16

4.1.10　商品类别码16

4.1.11　正式海关商品码16

4.1.12　标准海关商品码16

4.1.13　海关商品单位码16

4.1.14　海关关别码16

4.1.15 出口口岸码17

4.1.16　国别码17

4.1.17　海关贸易性质码17

4.1.18　外管局贸易性质码17

4.1.19　外管局核销差额原因码17

4.1.20　外管局核销逾期原因码17

4.1.21　外管局币别码17

4.1.22　单证代码17

4.2　其他业务标准代码18

4.2.1　退税计税方式18

4.2.2　退税申报方式18

4.2.3　专营商品18

4.2.4　退税管理企业分类18

4.3　系统设计代码18

第二部分 业务规则与操作说明21

第5章　系统概述21

5.1 引言21

5.1.1　背景21

5.1.2　编写目的及预期读者21

5.1.3　软件中使用的代码文件21

5.1.4　本项目采用的软件开发标准21

5.2　软件概述22

5.2.1　软件的功能结构22

5.2.2　软件的运行环境27

5.3　软件的安装27

5.3.1　服务器端安装27

5.3.2　客户端安装32

5.3.3 系统安装及运行时常见问题的处理35

5.4　软件使用说明38

5.5　系统初始化38

5.6　非常规过程及异常错误处理38

第6章　基本操作说明39

6.1　进入系统39

6.2　表单中几种常见的控件的使用方法41

6.2.1　企业代码控件41

6.2.2　海关商品码控件41

6.3　表单的录入42

6.3.1　主从表的追加42

6.3.2　单一表的追加45

6.4　表单的修改47

6.4.1　主从表的修改47

6.4.2　单一表的修改48

6.5　表单的删除50

6.5.1　主从表的删除50

6.5.2　单一表的删除50

6.6　表单的查询51

6.6.1　主从表的查询51

6.6.2　单一表的查询52

6.7　记录过滤器的使用方法53

6.7.1　数据记录的字段的选定53

6.7.2　设定过滤条件，筛选记录53

6.8　汇总统计54

6.9　报表的打印输出55

6.10　窗体按钮设置功能简介57

第7章　基本业务流程60

7.1　系统启用阶段的主要工作60

7.1.1　根据实际业务，确定管理模式60

7.1.2　服务器端的有关用户权限的设置60

7.1.3　初始业务状态设置60

7.2　正常业务开展61

7.2.1　外贸企业退税主要业务内容61

7.2.2　生产企业退税主要业务内容61

第8章　管理服务62

8.1　出口退税登记62

8.1.1　出口退税登记追加70

8.1.2　出口退税登记删改72

8.1.3 出口退税登记查询并提交75

8.2　企业出口商品税率鉴定77

8.2.1 商品代码表的几个主要表单及其相互关系79

8.2.2　企业商品出口退税税率鉴定表（cmcodezj-ls表）79

8.3　外部信息接收与传递88

8.3.1　外部数据转换设置89

8.3.2　外部信息读入89

8.3.3　外部数据分解下传91

8.3.4　信息上报94

8.3.5　外部信息查询94

8.4　企业退税情况查询94

8.4.1　外贸企业退税情况查询95

8.4.2　生产企业退税情况查询96

第9章　退税申报97

9.1　退税申报预处理104

9.1.1　退税申报预审104

9.1.2　外部信息组合查询106

9.2　退税申报接单登记106

9.3　退税申报数据读入107

9.4　退税申报数据录入108

9.5　退税申报数据调整109

9.5.1　单票对应法数据调整110

9.5.2　单票对应法数据复制110

9.5.3　退税出口申报数据调整111

9.5.4　退税出口申报数据复制111

9.5.5　退税进货申报数据调整112

9.5.6　退税进货申报数据复制112

9.6　退税申报数据查询112

9.7　申报数据交接112

9.7.1 申报数据提交审核环节112

9.7.2　申报数据交接日志查询113

第10章　退税审核115

10.1　审核116

10.1.1　审核区查询与管理116

10.1.2　配置审核项目117

10.1.3　审核向导122

10.1.4　审核区数据查询127

10.2　审核环节申报明细数据查询127

10.2.1 退税出口申报明细127

10.2.2　退税进货申报明细127

10.2.3　数据交接日志审核说明127

10.2.4　审核数据退回申报环节127

10.3　退税历史数据查询127

10.3.1　退税申报明细历史库128

10.3.2　进货申报明细历史库128

10.3.3　审核疑点历史数据128

10.3.4　审核结果综合信息128

第11章　退税审批130

11.1　退税审批预处理132

11.1.1　退税指标132

11.1.2　出口分析预测132

11.1.3　免、抵、退审批预处理133

11.1.4　退税审批特殊录入134

11.2　领导审批135

11.2.1　外贸企业退税审批135

11.2.2　生产企业先征后退退税审批136

11.2.3　生产企业免、抵、退退税系统137

11.3　退还137

11.3.1　生成退补税单137

11.3.2　税收退还书打印138

11.3.3　税收缴款书打印138

11.3.4　未退库退补税单查询138

11.4　免抵调库139

11.4.1　免抵调库确认139

11.4.2　免抵调库打印139

11.4.3　已调库数据查询139

11.5　审批数据查询139

11.5.1　退税审批表查询139

11.5.2　企业退税审批累计表查询139

11.5.3　已退库退补税单查询139

第12章　开具单证141

12.1　单证登记142

12.1.1 出口卷烟免税计划登记142

12.2　单证申报142

12.3　单证审核144

12.4　单证出具146

12.5　未开具单证查询147

12.6　已开具单证查询147

12.7　单证业务处理说明147

12.7.1　进料加工免税证明147

12.7.2　代理出口证明148

12.7.3　退运已补税证明149

12.7.4 出口货物转内销证明149

12.7.5　补办报关单证明149

12.7.6　补办代理证明150

12.7.7　补办核销单证明150

12.7.8　来料加工贸易管理150

12.7.9　出口卷烟免税管理151

12.7.10　专用税票分割单151

第13章　生产企业退税管理152

13.1　生产企业退税申报登记回执158

13.2　生产企业申报数据读入159

13.3　生产企业审核160

13.3.1　查询审核区信息160

13.3.2　配置审核项目161

13.3.3　生产企业退税申报数据录入164

13.3.4　生产企业审核向导169

13.3.5　生产企业审核区疑点查询171

13.3.6　生产企业免、抵、退税申报表171

13.4　生产企业进料加工免税证明出具173

13.4.1 生产企业先征后退进料加工免税证明出具173

13.4.2　生产企业免、抵、退进料加工免税证明出具173

13.5　生产企业海关进料加工手册登记核销173

13.6　生产企业进料加工免税证明核销出具174

13.7　生产企业退税历史数据查询174

第14章　清算检查175

14.1 日常检查175

14.1.1　退税检查选案176

14.1.2　退税检查处理177

14.1.3　退税检查核销177

14.2　出口函调管理177

14.3　进货函调管理178

14.4　年终清算179

14.4.1　单证不齐备案表181

14.4.2　总局清算表181

第15章　统计分析184

15.1　报表184

15.1.1 出口额类统计表184

15.1.2　出口退税进度月报表184

15.1.3　其他统计分析报表184

15.2　企业退税管理档案184

15.3　内部管理185

15.4　业务交接日志185

15.5　综合数据查询186

第16章　系统维护187

16.1　帮助187

16.2　系统配置187

16.2.1 系统配置设置与修改187

16.2.2　系统配置查询188

16.3　系统初始化188

16.4　标准代码维护188

16.4.1　企业代码188

16.4.2　行业归属码192

16.4.3　退补原因码192

16.4.4　地区码192

16.4.5　税务机关码192

16.4.6　隶属关系码192

16.4.7　注册类型码193

16.4.8　纳税人状态码193

16.4.9　预算级次码193

16.4.10　业务文件级别码193

16.4.11　商品类别码193

16.4.12　海关商品码193

16.4.13　海关商品全称198

16.4.14　海关商品单位码198

16.4.15　海关关别码198

16.4.16 出口口岸码198

16.4.17　国别码198

16.4.18　海关贸易性质码198

16.4.19　外管局贸易性质码198

16.4.20　外管局核销差额原因码198

16.4.21　外管局核销逾期原因码198

16.4.22　币别码199

16.4.23　单证代码199

16.4.24　统计报表代码199

16.5　任务交接日志199

16.6　系统工作日志查询204

16.7　系统管理员接口205

第17章　附录206

第三部分 系统维护文档209

第18章　表证单书209

18.1　管理服务209

18.1.1　FW01出口企业退税登记证209

18.1.2　FW02出口退税货物商品代码申报表215

18.2　退税申报217

18.2.1 SB01出口货物退税汇总申报表217

18.2.2　SB02出口货物退税申报明细表（新设计／保留）219

18.2.3　SB03出口货物退税申报明细表（现用）221

18.2.4　SB04出口退税货物进货凭证申报明细表（现用）223

18.2.5　SB05申请查询报告225

18.2.6　SB06出口退税进货分批申报单227

18.2.7　SB07接单收盘登记回执229

18.3　退税审核231

18.3.1　SH01退税审核疑点表231

18.4　退税审批233

18.4.1 SP01退税审批明细表233

18.4.2 SP02退税审批汇总表233

18.4.3 SP03出口货物税收退还书234

18.4.4 SP04税收缴款书236

18.5　单证管理238

18.5.1 DZ11进料加工贸易登记（保留，暂时不启用）238

18.5.2 DZ12进料加工贸易免税申请表238

18.5.3 DZ13进料加工贸易免税证明240

18.5.4 DZ21来料加工登记表242

18.5.5 DZ22来料加工贸易免税申请表242

18.5.6 DZ23来料加工贸易免税证明244

18.5.7 DZ24来料加工贸易免税证明核销申请表246

18.5.8 DZ25来料加工贸易免税已核销证明248

18.5.9 DZ31出口商品退运已补税证明250

18.5.10 DZ41出口货物转内销证明252

18.5.11 DZ51代理出口货物证明254

18.5.12 DZ61关于申请出具（补办报关单）证明的报告256

18.5.13 DZ71关于申请出具（补办外汇核销单）证明的报告258

18.5.14 DZ81关于申请出具（补办代理出口证明）证明的报告260

18.5.15 DZ91准予免税购进出口卷烟证明262

18.5.16 DZ92出口卷烟已免税证明264

18.5.17 DZ93出口卷烟免税情况核销表266

18.5.18 DZA1出口货物完税分割单268

18.6　清算检查270

18.6.1 JC11出口退税检查选案之一270

18.6.2 JC12出口退税检查选案之二272

18.6.3 JC13出口退税检查选案之三274

18.6.4 JC14出口退税检查选案之四276

18.6.5 JC15出口退税检查选案之五278

18.6.6 JC16出口退税检查选案之六280

18.6.7 JC17出口退税检查选案之七282

18.6.8 JC21关于核实出口退税报关单的函284

18.6.9 JC22关于调查核实出口货物税收有关情况的函286

18.6.10 JC23关于核实出口外证核销单的函288

18.6.11 JC24关于核实代理出口货物证明的函290

18.6.12 QS01出口货物退税清算汇总表292

18.6.13 QS02出口货物退税清算明细表294

18.6.14 QS03进料加工复出口业务清算表296

18.6.15 QS04出口货物退税清算单证不齐及未回函备案表298

18.6.16 QS05卷烟出口企业清算表300

18.6.17 QS06来料加工复出口业务清算明细表302

18.7　统计分析304

18.7.1 TJ11出口额分类统计表304

18.7.2　TJ12出口额分类汇总表306

18.7.3　TJ13退税预测与指标分配计划表308

18.7.4　TJ14特殊口岸出口调查明细表310

18.7.5 TJ15海关数据单价分析312

18.7.6 TJ16单据不全潜在退税预测表314

18.7.7 TJ21出口退税进度月报表316

18.7.8 TJ31工作任务考核统计表318

18.8　生产企业320

18.8.1 SC01出口货物退税汇总申报表320

18.8.2 SC11生产企业自营（委托）出口货物免、抵、退税申报表322

18.8.3 SC12生产企业自营（委托）出口货物申报明细表324

18.8.4 SC21生产企业进料加工进口料件申报明细表326

18.8.5 SC22生产企业免、抵、退进料加工免税证明328

18.8.6 SC23生产企业先征后退进料加工免税证明330

18.8.7 SC31生产企业先征后退月报表332

18.8.8 SC32生产企业先征后退季报表334

第19章　数据字典336

19.1　系统工作数据336

19.2　标准代码343

19.3　管理服务352

19.4　退税申报362

19.5　退税审核367

19.6　退税审批380

19.7　单证开具384

19.8　退税稽查398

19.9　退税检查404

19.10　年终清算404

19.11　统计分析410

19.12　生产企业417

19.13　其它数据422

19.14　系统临时表423

第20章　系统设置说明440

20.1　数据库用户与审核系统内部用户440

20.2　关于用户授权的数据库结构440

20.2.1　passwd用户基本信息440

20.2.2 groupinfo分组基本信息440

20.2.3 purview用户所属组441

20.2.4 treemenu树型菜单信息441

20.2.5 operationgroup业务操作信息441

20.2.6 systemlog系统日志442

20.2.7 eventlog操作日志442

20.3　设置用户操作权限443

附录　数据字典索引446